In den meisten Ländern des Common Law kann die Nachlassplanung die Verwendung von Trusts beinhalten.
In den meisten europäischen Ländern ist das Rechtssystem für die Nachlassplanung jedoch sehr unterschiedlich und wird höchstwahrscheinlich Gesetze zur Zwangsvererbung und die Einführung von Erbschafts- oder Schenkungssteuern (die von den Begünstigten, dem Errichter oder sogar beiden gezahlt werden) umfassen.
Expats, die vorübergehend ins Ausland ziehen, sehen sich möglicherweise nicht nur der Komplexität eines ausländischen Steuersystems gegenüber. Sie können auch zu Hause steuerpflichtig bleiben. Daher ist die internationale Steuerplanung unerlässlich, um unnötige Doppelbesteuerung zu vermeiden.
Für die meisten unserer Kunden basiert der wertvollste Rat den wir geben auf unserem tiefen Verständnis der Steuersysteme in verschiedenen Ländern. So können wir auf die Wechselwirkung zwischen Wohnsitzland und Domizil (oft in Common Law Jurisdictions) hinweisen. In jedem Fall ist es möglich, in einem oder mehreren Ländern zu einem Steueraufenthalt zu gelangen, wodurch in jedem Land eine Steuerschuld ausgelöst wird.
Durch unser Tätigkeitsfeld im Bereich International Taxation bieten wir eine nahtlose integrierte internationale und lokale Steuerberatung, die stets von lokalen Partnern unterstützt wird. Wir decken den gesamten Bereich Steuern ab – Einkommenssteuer, Kapitalertragsteuer, Schenkungs- und Erbschaftssteuer und Vermögenssteuer.
Sprechen Sie mit uns bevor Sie ins Ausland ziehen, um die Komplexität einer Steuerpflicht zu besprechen.
Natürlich hat jedes Land eigene Steuergesetze. Wenn Sie also in einem Land ansässig sind und Einkommen und Gewinne in einem anderen Land haben, müssen Sie möglicherweise in beiden Ländern dieses Einkommen besteuern – oder in keinem Land.
DBA – Doppelbesteuerungsabkommen zielen darauf ab, „Doppelbesteuerung“ oder Doppelte “Nichtbesteuerung” zu vermeiden.
Beispielsweise muss eine natürliche Person mit Wohnsitz in Belgien, die Mieteinnahmen aus einer Immobilie in einem anderen Land hat, die Mieteinnahmen in Belgien und in dem anderen Land möglicherweise steuerpflichtig machen. Um eine Doppelbesteuerung (und natürlich eine Doppelte Nichtbesteuerung) zu vermeiden, haben viele Länder Steuerabkommen (DTA – Double Taxation Agreements) abgeschlossen, die hauptsächlich auf internationalen OECD-Standards basieren.
Daher ist es wichtig vor dem Abschluss von Steuervereinbarungen im Ausland, die Steuerprobleme auslösen können, eine Steuerstruktur zu planen.
First Advisor (CCSA) ist ein professionelles Expertenteam, das auf internationale Steuerfragen spezialisiert ist und sich auf Steuerberatung und -beratung mit internationaler Erfahrung konzentriert. Daher bringen wir Ihnen wertvolle High-End-Expertenberatung.
Wir kümmern uns um den gesamten Prozess, vom Zugriff auf Ihre persönlichen Umstände über die Steuerberatung und -beratung bis hin zu Ihren Bedürfnissen und die Implementierung besser geeigneter Strukturen.
Wir bieten eine kostenlose Erstbesprechung (15 Minuten) über Skype an.
Heutzutage ist es wichtig, die OECD-Standards ständig zu erhöhen, um mögliche steuerliche und strafrechtliche Vorwürfe durch nichtkonforme und validierte Unternehmensstrukturen zu vermeiden. Sprechen Sie mit uns, um Ihre Alternativen herauszufinden.
Muss ich die CFC-Regeln beachten, wenn ich eine Offshore-Einheit besitze? Kontaktieren Sie uns und erfahren Sie mehr.
Es ist sicherlich nicht verboten, eine Offhore Company zu einem legitimen Zweck zu besitzen. Wenn der einzige Zweck Ihres Offshore-Unternehmens jedoch Steuervermeidung oder sogar eine noch schlimmere Steuerhinterziehung ist, sollten Sie alle Optionen überdenken.
Durch die neuesten OECD-Entwicklungen – AEOI- und CRS-Standards – sind alle erforderlichen Informationen in den Fingerspitzen der Steuerbehörden enthalten. Daher gibt es keinen Raum für nicht deklarierte Einkünfte oder versteckte Vermögenswerte.
Sprechen Sie mit uns, um mehr darüber zu erfahren, wie Sie die nationalen Steuervorschriften einhalten.
Auch wenn kein Doppelbesteuerungsabkommen zwischen Ihrem Wohnsitzland und dem Land, in dem die Einkünfte anfallen, besteht, kann eine Steuererleichterung durch eine ausländische Steuergutschrift gewährt werden.
Wenn Sie beispielsweise eine Steuer in Höhe von 15% auf Ihr ausländisches Einkommen in dem Land zahlen, in dem das Einkommen entsteht, müssen Sie möglicherweise noch die Steuer in Ihrem Land zahlen, in dem Sie Ihren Steuerwohnsitz haben. Wenn dort der Steuersatz 20% beträgt, würden Sie nur weitere 5% Steuern zahlen, da die 15% der im Ausland gezahlten Steuer eine Steuerbefreiung erhalten würden bzw. angerechnet werden.
In einigen Fällen sind ausländische Einkünfte in Ihrem Wohnsitzland sogar steuerfrei. Sprechen Sie mit uns, um mehr zu erfahren.
Sie können in der Regel eine Steuerermäßigung beantragen, um einige oder alle Steuern zurückzugewinnen. Wie Sie Ihre Ansprüche geltend machen, hängt davon ab, ob Ihre ausländischen Einkünfte bereits besteuert wurden.
Sprechen Sie mit uns, wenn Sie sich nicht sicher sind, wie Sie das tun sollen.
Das Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) soll die Umgehung von US-Steuern durch US-Bürger, die Geld außerhalb der USA verstecken, aufdecken und verhindern. Diese Vereinbarung soll für mehr Transparenz sorgen, indem der Informationsfluss, die Berichterstattung und die Einhaltung von Vorschriften gestärkt werden, indem Regeln für die Prozesse der Dokumentation, Berichterstattung und Einbehaltung eines Zahlungsempfängers festgelegt werden.
Die FATCA-Vorschriften wirken sich nicht nur auf den Finanzdienstleistungssektor aus, sondern betreffen auch viele Unternehmen außerhalb des traditionellen Finanzdienstleistungssektors, die sowohl innerhalb als auch außerhalb der Vereinigten Staaten tätig sind.
Wenn Sie mehr über FATCA und dessen Regulierungsrahmen erfahren möchten, sprechen Sie uns an.