Fondsadministration und Fondsbuchhaltung sind die erforderlichen Aktivitäten für kollektive Kapitalanlagen (CIS). Ein CIS muss einen zugelassenen Fondsadministrator ernennen, der die erforderlichen Aktivitäten ausführt, sobald ein Fonds registriert und live ist. Zur Unterstützung des Fondsmanagers und der Anleger ist die Fondsadministration für die genaue Einhaltung des Hauptbuchs sowie für die Überwachung des Anlageportfolios und des Aktienregisters verantwortlich. Um sicherzustellen, dass ein Investmentfonds alle anwendbaren gesetzlichen Anforderungen erfüllt, deckt die Fonds Administration folgende Dienstleistungen ab:
Fund Services
FONDSVERWALTUNG & FONDSBUCHHALTUNG
- Berechnung des Net Asset Value auf regelmässiger Basis
- Preisberechnung des Investment-Portfolios oder Sub-Portfolios
- Fonds Buchhaltung
- Kontenabstimmungen
- Erstellung von Vertragsunterlagen
- Transfer-Agentur
- Zahlung von Rechnungen
- Erstellung von Abschlüssen
- Berichterstattung Performance
- Berichterstattung Compliance
- Registrar / Handelsregister
Registrierte Fonds (OGAW, AIFs, PIFs), die gemäß dem Wertpapierdienstleistungsgesetz (ISA) lizenziert sind und diesem unterliegen, müssen die gesetzlichen Vorschriften einhalten und detaillierte aktuelle Bücher führen. Jedes im Rahmen der ISA lizenzierte Investmentvehikel muss einen Abschluss vorlegen, dem sodann eine Buchprüfung (Audit) folgt, wie in den vorgenannten Regeln erläutert. Ein solches gesetzliches Berichtswesen muss die in den jeweiligen Angebotsunterlagen festgelegten Anlageziele des Investmentfonds widerspiegeln. Die Konten sollten mindestens einmal jährlich (PIFs, AIF) oder halbjährlich für OGAW-Fonds erstellt werden. Ein Satz dieser Berichte muss sowohl dem MFSA als auch dem Registrar (Registry of Companies) eingereicht werden.
Darüber hinaus führt das CIS oder der Administrator Buchhaltungsunterlagen und damit verbundene Aufzeichnungen an seinem Sitz in Malta und stellen sie der MFSA zur Verfügung, falls dies erforderlich ist. Die Aufzeichnungen sind mindestens zehn Jahre aufzubewahren.
LIZENSIERUNG DER FONDS ADMINISTRATION
Im Allgemeinen ist die Erbringung von Fondsverwaltungsdiensten für die CIS nach maltesischem Recht selbst keine zulassungsfähige Tätigkeit. Wer jedoch Verwaltungsdienste für kollektive Kapitalanlagen in Malta oder Malta bereitstellen möchte, muss eine Anerkennungsbescheinigung von der Malta Financial Services Authority (MFSA) erhalten.
Diese Aktivitäten erfordern jedoch eine Lizenz in der Schweiz sowie auch in Liechtenstein und Luxemburg. Daher managen wir alle unsere Fondsdienstleistungsaktivitäten durch separate Gesellschaften.
FONDSSERVICES
Wir sind als professioneller Corporate Services Provider mehr als zwei Jahrzehnte am Markt aktiv und haben entsprechende Erfahrung. Sie können sich daher auf einen vertrauenswürdigen und zuverlässigen Service von Experten verlassen. Wir betreiben eigene Büros in verschiedenen Ländern in Europa und unterhalten zudem ein grosses internationales Netzwerk um die Ziele unserer Mandantschaft zuverlässig umzusetzen.
Und das Gute dabei ist, dass wir mit unserem rechtlichen sowie steuerlichen Hintergrund im internationalen Steuerrecht auch wissen, was wir tun. Falls Strukturen nicht zu Ihren persönlichen Lebensumständen passen, dann passen Sie einfach nicht und oftmals raten wir Mandanten aus vielschichtigen Gründen auch, keine Strukturen zu betreiben. Denn es ist wirklich wichtig, internationale OECD Standards einzuhalten, um ein persönliches Fehlverhalten und mögliche rechtliche Probleme zu vermeiden.
Allen anderen Mandanten bieten wir die komplette Bandbreite von Corporate Services, die Ausarbeitung von Gesellschaftsverträgen und Dokumenten sowie Eintragung, Archivierung und Beachtung sowie Übermittlung der jährlichen Filings.
JÄHRLICHES REPORTING
Wir entlasten das Fondsmanagements und bieten eine Reihe dedizierter Fondsdienstleistungen an, damit Sie sich auf das konzentrieren können, was wirklich wichtig ist – Ihr Fondsgeschäft auszubauen.
Aufgrund unseres rechtlichen Hintergrunds und der ständigen Schulung unserer Mitarbeiter bei gleichzeitiger Überwachung der sich ständig ändernden Vorschriften sind wir sicher, dass wir Ihre Erwartungen erfüllen können.
Wenn Sie überzeugt sind, dass eine Offshore- oder Onshore-Fundgesellschaft die richtige Wahl für Sie ist – nach einer angemessenen und ausführlichen Beurteilung Ihrer persönlichen Situation – sind wir in der Lage preiswert Firmengründungen in den folgenden Jurisdiktionen anzubieten :
Bahamas
Belize
British Virgin Islands
Kanada
Cayman Islands
Gibraltar
Hong Kong
Isle of Man
Jersey & Guernsey
Panama
Seychellen
Singapur
St. Kitts & Nevis
US Delaware
Eine Holding-Struktur umschreibt keine Rechtsform, sondern ist eine Möglichkeit mehrere Unternehmen und Betriebsstätten im In- und Ausland auf eine bestimmte Art und Weise miteinander unter Verwendung einer Dachgesellschaft zu organisieren.
Generell kann man eine Holding unterschiedlich organisieren – als Management-Holding, Finanzholding oder Operative Holding, wobei die ersten beiden Formen weit verbreitet sind.
Oftmals eine Holding-Struktur sinnvoll sein, um Aktivitäten zu bündeln und Synergieeffekte zwecks Kostenreduktion zu nutzen. Sprechen Sie mit uns, um Möglichkeiten auch für Ihr familiengeführtes KMU zu erörtern.
Jede Geschäftstätigkeit, die im Ausland erbracht wird (außer in dem Land, in dem das Unternehmen eingetragen ist ) und dabei Umsätze generiert werden (die entweder als Einnahmen im Ausland direkt anfallen oder aber durch Aktivitäten zum Gesamtergebnis der Unternehmensgruppe beitragen) wird wahrscheinlich von den lokalen Behörden derart ausgelegt, das eine Betriebsstätte begründet wurde. Dies bedeutet, dass die Steuerbehörden des Auslandes diese in der Betriebsstätte angefallenen Erträge mit ausländischer Körperschaftssteuer und ggf. Umsatzsteuer belegen werden In den meisten Ländern muss daher vor Aufnahme einer Tätigkeit eine formelle Registrierung einer Zweigniederlassung, Repräsentanz oder einer Tochtergesellschaft als eigenständige Einheit.
Es ist sicherlich nicht gesetzlich verboten, eine Offshore-Gesellschaft für einen legitimen Zweck zu besitzen. Wenn allerdings der einzige Zwecks darin besteht, Steuervermeidung oder Steuerhinterziehung zu ermöglichen, sollten Sie über Optionen dringend nachdenken. Es gibt auch legale Strukturen, die die Steuerlast nachhaltig senken.
Sprechen Sie mit uns um herauszufinden, wie Sie die Regeln des nationalen und internationalen Steuerrechts erfüllen können und welche Chancen sich bieten.
Wir bieten vermögenden Privatkunden, Unternehmen, Stiftungen und anderen institutionellen Anlegern eine fundierte und unabhängige Beratung in allen Fragen der Vermögensverwaltung, deren Nachfolge- und Erbschaftsregeln.
Wir verstehen uns als unabhängige Berater, unter anderem für die langfristige Vermögensstrukturierung. Wir legen besonderen Wert auf eine individuelle und generationenübergreifende Vermögensstrategie, die bestehende Unternehmensstrukturen und das familiäre Umfeld sowie die Planung und Durchführung von Nachfolgeplänen unterstützt.
Bitte beachten Sie, dass wir die Vermögensverwaltung nicht selbst durchführen würden, da wir nicht darauf spezialisiert sind und glauben, andere könnten es besser machen. Also haben wir dies je nach Kundenbedürfnis in geeignete Banken und Vermögensverwalter getauscht.
Für unsere internationale Kundschaft schaffen wir an verschiedenen Standorten Fundamente und Trusts, immer unter Berücksichtigung Ihrer individuellen Anforderungen und mit dem nötigen Know-how.
Für unsere internationale Kundschaft richten wir an verschiedenen Standorten Private Label Funds ein. Dabei berücksichtigen wir stets Ihre individuellen Anforderungen und das notwendige Know-how.